Die Regelung gegen ewige Renten hört sich wie eine in einem verstaubten Gesetzbuch vergrabene Formalität an, schreibt aber tatsächlich vor, wann es Ihnen gesetzlich gestattet ist, Vermögenswerte an Erben weiterzugeben. Wenn Sie einen Trust gründen möchten, der das Vermögen über Generationen hinweg in Ihrer Familie festhält, ist diese Doktrin die Hürde, an die Sie stoßen werden. Es ist kein Vorschlag. Es handelt sich um eine strenge gesetzliche Grenze, die verhindern soll, dass die „tote Hand“ auf unbestimmte Zeit die Kontrolle über die Zukunft von Land und Geld hat.
Warum Gerichte unveräußerliches Eigentum hassen
Im angloamerikanischen Recht besteht die Grundannahme darin, dass Eigentum im Umlauf bleiben muss. Dieses Konzept wird Entfremdung genannt, was einfach bedeutet, dass Eigentum durch freiwillige Tat und nicht durch Erbschaft übertragen wird. Als englische Landbesitzer im späten 16. Jahrhundert versuchten, eine Form der Landübertragung zu schaffen, die Land für immer unveräußerlich machte, lehnten die Gerichte dies ab. Sie betrachteten einen solchen Versuch als einen ungültigen menschlichen Rivalen zur Beständigkeit Gottes.
Das Wort Ewigkeit kommt vom lateinischen in perpetuum, einem biblischen Ausdruck, der sich auf Gottes ewiges Fortbestehen bezieht. Gerichte verwendeten es, um Beschränkungen zu beschreiben, die versuchten, Eigentum für immer außerhalb des Marktes einzufrieren.
Der Begriff wurde zum Antithese der Freiheit. Ende des 17. Jahrhunderts war klar, dass auch Zukunftsinteressen, die eine „zu lange“ Veräußerung oder Übertragung von Eigentum verhinderten, ungültig waren. Die nächsten anderthalb Jahrhunderte, von 1687 bis 1833, verbrachten englische Gerichte damit, genau zu definieren, was „zu lang“ bedeutete.
So funktioniert die 21-Jahre-Regel
Die Lösung war ein bestimmter, messbarer Zeitraum. Der zulässige Zeitraum für die Bindung von Eigentum wurde auf die Lebenszeit der zum Zeitpunkt der Übertragung lebenden Menschen zuzüglich 21 Jahren zuzüglich einer oder mehrerer Schwangerschaftsperioden festgelegt.
Diese Struktur hatte einen praktischen Ursprung. Es spiegelte die englische Heiratsregelung wider, bei der das Land bis zur Volljährigkeit des ältesten Sohnes gehalten wurde. Durch die Regel werden alle Eigentumsrechte ungültig, ob real oder persönlich, deren Übertragung auf den Beschenkten länger als dieser Zeitraum dauern kann. Entscheidend ist, dass die Regel mögliche Ereignisse berücksichtigt, nicht tatsächliche. Besteht die Möglichkeit, dass der Vermögenswert innerhalb des Zeitfensters nicht übertragen werden kann, verfallen die Zinsen von Anfang an.
Diese „Common-Law-Regel gegen ewige Renten“ gilt in England und einem großen Prozentsatz der amerikanischen Bundesstaaten immer noch. Es dient gleichzeitig zwei Zwecken:
– Es gewährleistet die Veräußerlichkeit von Eigentum bis zum Ende eines nicht ungünstig langen Zeitraums.
– Es setzt der Macht der Toten, die Zukunft zu kontrollieren, eine äußere Grenze.
Warum New York die Norm sprengte und sie dann umkehrte
Die klassische Regel empfand viele Juristen schon immer als willkürlich. Im Jahr 1830 verabschiedete der New Yorker Gesetzgeber Gesetze, die den zulässigen Zeitraum erheblich verkürzten. Sie wandten die Regel auch auf die Laufzeit der häufigsten Form privater Express-Trusts an, nicht nur auf zukünftige Interessen.
Diese gesetzliche Neuerung breitete sich auf andere Staaten aus. Im Laufe des nächsten Jahrhunderts kam es jedoch zu einer allgemeinen Umkehr dieses Trends. Sogar New York selbst kehrte 1958 weitgehend zum zulässigen Common-Law-Zeitraum zurück. Die Verschiebung verdeutlichte ein Spannungsverhältnis zwischen gesetzgeberischer Zweckmäßigkeit und dem traditionellen Common-Law-Rahmen.
Wie moderne Gesetze versuchen, die Willkür zu beheben
In der Welt des Common Law ist die Meinung weit verbreitet, dass die klassische Regel einer gesetzlichen Änderung bedarf, weil ihre Anwendung launisch sein kann. Ein einziger Monat Unterschied beim Lebensende kann ein Vertrauen zunichte machen, das ansonsten vernünftig erscheint.
In England wurden durch den Perpetuities and Accumulations Act 1964 weitreichende Änderungen vorgenommen. Dieses Gesetz sah vor, dass eine nach dem Gesetz getroffene Verfügung gültig wäre, wenn sie tatsächlich während einer gesetzlichen „ewigen Dauer“ unverfallbar wäre, selbst wenn sie nach der Common-Law-Regel ungültig gewesen wäre. Es ersetzte tatsächliche Ereignisse durch mögliche Ereignisse.
Zu den wichtigsten Änderungen gehörten:
– Ermöglichen, dass ein Treugeber oder Erblasser einen Zeitraum von höchstens 80 Jahren als ewige Dauer für diese bestimmte Urkunde oder dieses Testament angibt.
– Mit dem Perpetuities and Accumulations Act 2009 wurde der vorgeschriebene Zeitraum der ewigen Rente auf 125 Jahre verlängert.
Da die gesamte Regel auf der Sozialpolitik beruht, haben sich Ausnahmen durchgesetzt, die auf einer übergeordneten Sozialpolitik basieren. Dazu gehören unbefristete Treuhandfonds für Bestattungsgrundstücke, Treuhandfonds für Pensionspläne, Spenden für wohltätige Zwecke und einige andere, weniger häufige Arten der Schenkung. Das Gesetz beugt sich, aber es bricht nicht vollständig.
