Давайте говорить прямо.
Дональд Трамп предлагает отменить налог на выплаты по социальным гарантиям. На бумаге это звучит заманчиво: пенсионеры сохраняют свои деньги, а государство отходит на второй план.
Но это ловушка. Или, по крайней мере, ловушка для будущего самой программы.
План вызывает споры не из-за политической конъюнктуры, а из-за простой математики. Он помогает тем, у кого деньги уже есть, и не приносит никакой пользы тем, кто не может позволить себе купить даже буханку хлеба.
Отмена налогов для пожилых людей звучит как акт доброты. Но последствия отнюдь не безобидны.
Как это работает на самом деле
Вы платите налог с социального обеспечения только в том случае, если имеете дополнительный доход.
Вот как устроена текущая система. Если вы подаете декларацию как одиноко проживающий и зарабатываете менее 25 000 долларов в год, налог на льготы отсутствует. Если вы состоите в браке, этот порог составляет 32 000 долларов.
Зарабатываете больше? Тогда начинаете платить.
При доходе от 25 001 до 34 000 долларов (для одиноких) или от 32 000 до 44 000 долларов (для семейных) облагается налогом до половины ваших выплат. Зарабатываете еще больше? Правительство забирает до 85% суммы.
Эти налоги пополняют траст-фонд. Они не являются факультативными. Это цемент, который держит систему.
Прошлым годом «Один большой красивый закон» попытался улучшить положение, введя вычитание для пенсионеров: 6 000 долларов для одиноких и 12 000 долларов для пар.
Кому-то это помогло. Но налог на выплаты этим не отменили.
Так что мы продолжаем платить. При этом экономисты прогнозируют, что резервный фонд опустошится к 2033 году в любом случае.
Кто на самом деле выигрывает?
Подсказка: это не вы, если вы живете на фиксированный бюджет.
Выгода зависит от уровня дохода. Чем выше доход, тем больше сумма, которую IRS (Налоговое управление США) вычитает из ваших выплат.
Уэйн Уайнегарден из Тихоокеанского исследовательского института выражается прямо: эта политика помогает всем, чей доход превышает пороги в 25 000 или 32 000 долларов.
Возьмем, к примеру, адвоката в отпуске, который работает неполный день. У него высокая пенсия, доход от инвестиций и, возможно, снятые средства с пенсионного счета IRA.
В текущих условиях этот дополнительный доход превышает порог, и социальные выплаты облагаются налогом.
По плану Трампа? Ничто не облагается налогом.
«Выгода растет с доходом до определенного предела», — отмечает Уайнегарден. Богатый адвокат экономит тысячи долларов. Человек с низкой зарплатой, пытающийся накопить на продукты, не экономит ничего.
Пенсионеры с низкими доходами и так не платят налоги. Если дать им нулевую ставку, они не почувствуют никаких изменений.
Цена вопроса придется по плечу
Здесь ситуация становится запутанной.
Ликвидация этого источника доходов не бесплатна. Кому-то придется покрыть расходы.
Кевин Уолтон называет это «кровотечением».
Мы уже приняли «Закон о справедливости социального обеспечения», который обошелся в 190 миллиардов долларов. Теперь добавьте еще 50 миллиардов долларов в год из-за отмены этих налогов.
Траст-фонд истекает кровью.
Без возврата этих поступлений? Придется сокращать выплаты.
Марк Ласкомб из Wolters Kluwer видит пугающий сценарий: сокращение льгот вплоть до 33%.
Кто почувствует это в первую очередь? Не богатый адвокат с частной пенсией.
Риск ложится на налогоплательщиков, которые, возможно, никогда больше не увидят этих льгот.
Тяжесть ложится на семьи с низкими и средними доходами. Они зависят от полных выплат. Сокращение на треть может разорить их окончательно.
Крис Орестис из Retirement Genius не ищет дипломатичных выражений. Он называет это «налоговой льготой для богатых за счет рабочих».
В краткосрочной перспективе? Богатые пенсионеры экономят деньги. В долгосрочной? Система сломается для всех. Особенно для тех, у кого нет финансовой подушки безопасности.
Так что же делать?
Пока не паникуйте.
Кристина Петерсмарк говорит: копи больше. Меньше полагайся на государство, больше — на свой план 401(k).
Но это предполагает, что вы можете копить.
Брент Мэтью предупреждает о скрытых ловушках. Более низкий налогооблагаемый доход может означать более низкие премии по медицинскому страхованию Medicare.
Подождите. Разве это хорошо?
Это меняет наше представление о «налогооблагаемом доходе». Если отмена одного налога каким-то образом снижает ваши страховые взносы, клубок запутывается. Тянешь за один конец — шатается всё.
Изменения в налоговом законодательстве вызывают цепную реакцию, влияющую на льготы. Вы не контролируете эти волны.
Дверь приотворена. Через неё входит неопределенность. И мы каждый день делаем шаг ближе к порогу.
